上证函〔2021〕1389号
各市场参与人：
为了加强公司债券投资者权益保护，上海证券交易所（以下简称本所）制定了《上海证券交易所公司债券发行上市审核业务指南第2号——投资者权益保护（参考文本）》（以下简称《投保指南》），现予发布，并就有关事项通知如下：
一、公司债券拟在本所上市挂牌的，发行人可以参照《投保指南》相关条款及其使用说明的具体要求，编制募集说明书投资者权益保护相关章节。
二、发行人可以根据实际情况或与意向投资者、受托管理人的沟通情况，以《投保指南》有关条款为基础做出更高标准的约定，或进一步补充细化其他约定，但不得损害投资者合法权益。
三、发行人、受托管理人应当结合《投保指南》的具体约定，在募集说明书、受托管理协议、持有人会议规则、增信协议等文件中做出衔接安排，确保相关契约文本的约定不存在冲突，切实发挥投资者权益保护机制的作用。
上述业务指南全文可至本所官方网站（pg电子游戏网站-pg电子游戏app）“规则”下的“本所业务指南与流程”栏目查询。
特此通知。
上海证券交易所
二○二一年八月十三日
